Contabiliza el 4x1000 (GMF) de tu extracto en Excel sin romper la conciliación

Sí. El GMF (gravamen a los movimientos financieros) lo debita el banco directamente de la cuenta y lo detalla como una línea propia del extracto —normalmente rotulada “GMF” o “4X1000”— por cada transacción gravada. Al pasar el extracto a Excel esas líneas quedan en su fila para filtrarlas, sumarlas y contabilizarlas.

Se registra como un gasto por impuestos (grupo 5115 del PUC; cada empresa define la subcuenta que usa). Una parte del GMF pagado es deducible en el impuesto de renta, con el certificado que emite el banco; conviene confirmar el porcentaje vigente con el criterio de tu firma. Con el extracto en Excel aíslas el total del período en segundos.

El extracto te da los pagos y abonos a terceros que hiciste por el banco, que son un insumo del Formato 1001. Ojo: la exógena no sale solo del banco —también cruza facturación, compras, nómina y retenciones—, así que el extracto en Excel es una de las fuentes, no la única.

Esa retención no aparece en el extracto: la aplica el banco adquirente o la red (Redeban, Credibanco) en la liquidación del datáfono, y a tu cuenta llega el neto ya descontado. Para computarla trabajas sobre esa liquidación de la red, no sobre el extracto del banco.

Sí. Interpreta el formato local (punto de miles, coma decimal) y entrega los importes como número. Cada conversión se valida al centavo contra los totales del propio extracto; si no cuadra, no se entrega.